新旧民间借贷法律实务操作变化（二）

——利率明确化

提到民间借贷，大家第一印象是利息高，而提到利率，大家尤其是非法律从业者，较少有明确的、数字化的法律认知，原因有二：一是在民间借贷旧法中确实没有确定的数字利率，在实务操作中往往需要再次计算；二是任何一种法律关系中，都存在特殊情形，民间借贷案件也是如此，因而混淆也是造成上述现象的原因之一。

这次《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》（法释〔2015〕18号）的下发，在利率规定上相较于旧法，有二大变化，一是利率确定化，二是设置了最高保护标准。下面笔者将为大家详细阐述。

一、利率确定化

最高人民法院颁发的《关于人民法院审理借贷案件的若干意见》（1991年8月13日法（民）＜1991＞21号）第六条对民间借贷的利率作出规定：“民间借贷的利率可以适当高于银行的利率，各地人民法院可根据本地区的实际情况具体掌握，但最高不得超过银行同类贷款利率的四倍（包含利率本数）。超出此限度的，超出部分的利息不予保护。” 在此后的法律条文中，均遵循这一规定，在此不再赘述。

不可避免的，在处理这类案件时，要根据贷款期限与银行同类贷款做比较，同时计算四倍利率。以2014年12月份贷款为例，贷款1年期，银行同期贷款年利率为5.6%，因此法律最高保护年利率为22.4%（5.6%*4=22.4%）的利息。

《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》（法释〔2015〕18号）对此做了重大变更：“借贷双方约定的利率未超过年利率24%，出借人请求借款人按照约定的利率支付利息的，人民法院应予支持。”

因此，自2015年 9月施行新法后，可明确年利率24%以内的利息，法律是保护的。

二、设置最高保护标准

根据实际履行原则，双方根据真实意思表示订立民事合同，且遵照合同履行完毕，只要合同没有违反法律禁止性规定，法院一般会认定双方的民事行为有效。

在旧法中，民间借贷案件也遵照这一原则，若双方已实际支付高出保护利率的部分利息，这部分法院不予干涉。

但这一点在新法中出现了变化。

《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》（法释〔2015〕18号）第二十六条第二款规定：“借贷双方约定的利率超过年利率36%，超过部分的利息约定无效。借款人请求出借人返还已支付的超过年利率36%部分的利息的，人民法院应予支持。”

该解释第三十一条规定：“没有约定利息但借款人自愿支付，或者超过约定的利率自愿支付利息或违约金，且没有损害国家、集体和第三人利益，借款人又以不当得利为由要求出借人返还的，人民法院不予支持，但借款人要求返还超过年利率36%部分的利息除外。”

由此可以得知：年利率24%是相对禁止性规定，年利率36%是绝对禁止性规定。

也就是说，在年利率36%以下，民间借贷双方可以自由约定，已经支付利息的，法律予以保护，但未履行的部分，仍要按照年利率24%履行。