一、1、意外伤残保险金属于个人财产

　　30岁的张女士与丈夫李先生结婚已3年。张女士由于经常在外出差，今年1月，张女士为自己买了一份意外伤害保险，受益人是她自己。而4月，张女士在一次车祸中受伤，丧失部分劳动能力，从保险公司获得一笔8万元的保险金。这之后丈夫李先生由于生意上的原因经常对她发脾气，成天在外打麻将，回到家就吵架。7月，张女士提出离婚，李先生也同意，但却不愿在离婚协议上签字，原因是李先生要求将8万元的保险金作为夫妻共同财产予以分割。

　　太平洋寿险公司理赔室主任分析：在本案中，张女士以被保险人和受益人的身份取得的保险金，是保险公司对其的伤残补助，与个人密切相关，具有严格的人身性质，只能是一方的个人财产而不能归于夫妻共同财产。而丈夫李先生并没有为此保险金付出代价。也就是说李先生没有给张女士投保意外伤害险，所以也没有她妻子保险金的受益权，因此无权分割他妻子的保险金。该保险金不属夫妻共同财产，而属个人财产，因此，该财产不能分割。

　　离婚后保费及保险金的归属

　　方先生和高女士结婚8年，方先生为高女士投保了保险金额为10万元的人寿保险，年缴保费4350元，受益人为方先生。当高女士与方先生离婚。此时，该保单已经缴纳了2年保费，共计8700元。由于离婚时双方未就保单的有关权益达成协议，离婚后高女士虽然已缴纳了1年的保费，但保单上的投保人和受益人仍然是方先生。之后，高女士要求变更投保人和受益人，但方先生认为该保单应属夫妻共有财产，如果变更投保人和受益人，高女士应补偿其一半保费和一保险金。

　　合众人寿公司的吴淑英表示，这里涉及到的是寿险保单中的财产权问题。按保险公司规定，保单已缴纳的保险费，所有权属于投保人，在保险事故发生之前，投保人可以随时要求退保，按保险条款的约定获得保险公司退还的保险费，不过一旦发生保险事故，投保人的该项权利就消失了。像这种情况，保单已缴纳的保险费，应属于保单的投保人方先生，由于其中一部分保费即8700元是在夫妻关系续存期间缴纳的，这部分保费应当属于夫妻共有财产，因此，前夫方先生有权获得4350元的补偿；至于高女士在离异后所缴纳的一部分保费，应属于高女士个人财产，方先生无权主分割高女士一半的保险金。

　　单永宝认为，保险金能否成为受益人的既得权益，取决于保单是否持续有效或受益人是否变更等各种因素。如果发生保险事故前，投保人或者被保险人已申请变更了受益人，那么，该笔保险金就归变更后的受益人享有。因此，夫妻离异时，这种预期利益不应属于夫妻关系续存期间的财产，不应按照夫妻共有财产处理。因此，高女士的前夫方先生无权要求获得一半的保险金。

　　保险金属于受益人

　　保险关系中不存在夫妻关系，也不存在婚前婚后的问题，保险金不能作为财产来分割，保险金只属于受益人。单永宝表示，在《保险法》中规定，寿险保险合同的关系人有三个：投保人、被保险人、受益人。简单地说，投保人就是交保险费的人；被保险人就是享有保险保单保障的人；受益人就是保险合同所承担的事项发生时保险金的领取人。从财产分配角度来看，如果保险的受益人是谁，保险金就应该属于谁，如果保险的受益人已经过世，那么保险金将由受益人的近亲属继承。所以，保险关系中不存在夫妻关系，也不存在婚前婚后的问题，就拿终身寿险来说，死亡受益人是谁，那么死亡保险金就是谁的财产。

2、分红保险中的红利所得是否为夫妻共同财产

　　依据我国《婚姻法》第13条规定，所谓夫妻共同财产是指“夫妻在婚姻关系存续期间所得的财产”。它包括：

　　1．一方或双方劳动所得的收入，如工资、稿酬、奖金等；

　　2．一方或双方购置的财产；

　　3．一方或双方继承、受赠的财产；

　　4．一方或双方由知识产权取得的经济利益；

　　5．一方或双方从事承包、租赁等生产经营活动的收益；

　　6．一方或双方取得的债权；

　　7．一方或双方其他合法所得。

　　其中第七项，根据《最高人民法院关于适用<中华人民共和国婚姻法>若干问题解释（二）》第十一条的规定“其他应当归共同所有的财产”是包括：

　　一是一方以个人财产投资取得的收益；

　　二是男女双方实际取得或者应当取得的住房补贴、住房公积金；

　　三是男女双方实际取得或者应当取得的养老保险金、破产安置补偿费。

以上可见分红保险中的红利多是投资利益所得，个人购买分红保险也是作为一种投资而取得的收益。属于婚姻法中其他应归共同所有的财产之一。婚姻存续期间，对于已交保费与所获返利部分，那些红利所得应属于夫妻共同财产；但如果是指离婚以后有可能得到的保险分红，那是一种潜在收益，我们认为不应属于夫妻共同财产，应属于受益方。

3、人寿保险的保单现金价值可否作为夫妻共同财产分割？

离婚时候分割保单，其实是主要分割保单的现金价值，人寿保险不仅仅有保险的作用，还兼有储蓄的功能，在缴纳多年的保险金后，保单的价值＝保险金＋保险公司返还的投资收益，所以分割保单不仅仅是分割缴纳的保险金，而是分割保单的现金价值。

1、如果保险费是用夫妻共同财产缴纳的，人寿保险的保单现金价值属于夫妻共同财产；

2、如果保险费是用夫妻个人财产缴纳的，保单现金价值属于个人财产，离婚时候不作为共同财产分割；

三、离婚时候，人寿保单现金价值的分割方式

如果缴纳保险的保险费是夫妻共同财产里面支出的，那么离婚时候可以分割该财产，分割方式有两种：

1、退保后分割现金

缺点：退保时候，保险公司会扣除一部分费用，特别是对于投保时间比较短的保险，退保的到的现金还未必有缴纳的保费多，对于夫妻双方都是个损失，如果夫妻一方愿意继续保留自己的人寿保险的，采用第二种方法。

2、变更投保人，转让保单给被保险人

根据保险法的规定，投保人必须和被保险人之间有保险利益，由于夫妻离婚后身份关系的消失，使得保险利益不存在，夫妻离婚后不能再为对方投保，双方可以到保险公司变更投保人，把保险单转让给被保险的夫妻一方。转让后，被保险人将人寿保险的现金价值的50％支付给另外一方。

如果投保人和被保险人为夫妻中的同一人的，双方不需要到保险公司变更投保人，但是一方有权要求另外一方补给自己现金价值的50％或者再其他的财产分割中拿回相当于50％保单现金价值的财务。

四、保险为未成年子女购买的情况

如属于用夫妻共同财产为子女购买的，可以退保分割现金价值。

不退保的情况下：

属于人寿保险中的死亡保险的，即子女死亡后，受益人可以获得保险赔偿金的一种保险。不退保可以由获得抚养子女抚养权的一方将保单现金价值的50%补偿给原配偶，将受益人变更为直接抚养子女的一方。

属于人寿保险中的生存保险的，即子女存活到一定的年数，子女将获得一定数额的保险金，生存保险和养老保险有点类似。生存保险金受益人只能是被保险人本人，也就是子女本人，这种情况下，父母为子女支付的保险费应当认为是父母对子女的赠与，根据合同法对赠与合同的规定，没有法定的情况不能撤销赠与。