2016年12月26日,中国证监会上市公司监管部发布了《并购重组委2016年第103次工作会议公告》,2016年并购重组委工作会议将于12月30日圆满收官。2016年全年103次会议共完成275单并购重组项目的审核,剔除4单二次过会的项目(升华拜克600226、天晟新材300169、神农基因300189、唐人神002567),共计271单项目作为本次排名采集样本数量。本排名以各中介机构承办单数为基础分别统计得出,上市公司同时聘请多家中介机构的,每家中介机构均记1单。
独立财务顾问排名共54家独立财务顾问参与了上述271单并购重组业务。由于其中247单聘请1家独立财务顾问、22单聘请了2家独立财务顾问(唐人神二次上会时更换了独立财务顾问)、1单聘请了3家独立财务顾问、1单聘请了4家独立财务顾问,累计298家次。
前十名(含并列)独立财务顾问共承办了167家次业务,占比56.04%。
排名 | 独立财务顾问 | 业务量 |
1 | 华泰联合证券有限责任公司 | 25 |
2 | 中信建投证券股份有限公司 | 24 |
3 | 国信证券股份有限公司 | 22 |
4 | 中信证券股份有限公司 | 19 |
5 | 广发证券股份有限公司 | 18 |
6 | 国泰君安证券股份有限公司 | 15 |
7 | 海通证券股份有限公司 | 14 |
8 | 国金证券股份有限公司 | 10 |
8 | 西南证券股份有限公司 | 10 |
8 | 招商证券股份有限公司 | 10 |
11 | 东方花旗证券有限公司 | 9 |
12 | 申万宏源证券股份有限公司 | 8 |
13 | 中国国际金融股份有限公司 | 7 |
14 | 国元证券股份有限公司 | 6 |
14 | 东兴证券股份有限公司 | 6 |
14 | 摩根士丹利华鑫证券有限责任公司 | 6 |
17 | 新时代证券股份有限公司 | 5 |
17 | 安信证券股份有限公司 | 5 |
17 | 浙商证券股份有限公司 | 5 |
17 | 长江证券承销保荐有限公司 | 5 |
21 | 兴业证券股份有限公司 | 4 |
21 | 光大证券股份有限公司 | 4 |
23 | 民生证券股份有限公司 | 3 |
23 | 中德证券有限责任公司 | 3 |
23 | 天风证券股份有限公司 | 3 |
23 | 瑞信方正证券有限责任公司 | 3 |
23 | 中银国际证券有限责任公司 | 3 |
23 | 长城证券股份有限公司 | 3 |
23 | 华融证券股份有限公司 | 3 |
23 | 瑞银证券有限责任公司 | 3 |
31 | 中国中投证券有限责任公司 | 2 |
31 | 中航证券有限公司 | 2 |
31 | 中原证券股份有限公司 | 2 |
31 | 第一创业摩根大通证券有限责任公司 | 2 |
31 | 国都证券股份有限公司 | 2 |
31 | 华英证券有限责任公司 | 2 |
31 | 平安证券有限责任公司 | 2 |
31 | 德邦证券股份有限公司 | 2 |
31 | 恒泰长财证券有限责任公司 | 2 |
31 | 南京证券股份有限公司 | 2 |
31 | 华创证券有限责任公司 | 2 |
31 | 国海证券股份有限公司 | 2 |
31 | 华龙证券股份有限公司 | 2 |
44 | 海际证券有限责任公司 | 1 |
44 | 金元证券股份有限公司 | 1 |
44 | 信达证券股份有限公司 | 1 |
44 | 东莞证券股份有限公司 | 1 |
44 | 广州证券股份有限公司 | 1 |
44 | 中国民族证券有限责任公司 | 1 |
44 | 东海证券股份有限公司 | 1 |
44 | 中国银河证券股份有限公司 | 1 |
44 | 东北证券有限责任公司 | 1 |
44 | 江海证券有限公司 | 1 |
44 | 国开证券有限责任公司 | 1 |
总业务量 | 298 |
律师事务所排名
共64家律师事务所参与了上述271单并购重组业务。由于其中267单聘请1家律师事务所、4单聘请了2家律师事务所,累计275家次。
前十名(含并列)律师事务所共承办了169家次业务,占比61.45%。
排名 | 律师事务所 | 业务量 |
1 | 北京市金杜律师事务所 | 37 |
2 | 北京国枫律师事务所 | 27 |
3 | 北京市中伦律师事务所 | 21 |
4 | 北京市天元律师事务所 | 19 |
5 | 国浩律师(上海)事务所 | 18 |
6 | 上海市锦天城律师事务所 | 15 |
7 | 北京市康达律师事务所 | 10 |
8 | 北京德恒律师事务所 | 8 |
9 | 北京市嘉源律师事务所 | 7 |
9 | 北京市君合律师事务所 | 7 |
11 | 国浩律师(深圳)事务所 | 6 |
11 | 北京市海润律师事务所 | 6 |
13 | 安徽天禾律师事务所 | 5 |
13 | 国浩律师(杭州)事务所 | 5 |
13 | 通力律师事务所 | 5 |
13 | 北京大成律师事务所 | 5 |
13 | 浙江天册律师事务所 | 5 |
18 | 广东信达律师事务所 | 3 |
18 | 北京观韬律师事务所 | 3 |
18 | 上海市广发律师事务所 | 3 |
18 | 北京市通商律师事务所 | 3 |
18 | 上海市瑛明律师事务所 | 3 |
18 | 江苏世纪同仁律师事务所 | 3 |
18 | 湖南启元律师事务所 | 3 |
18 | 北京市海问律师事务所 | 3 |
26 | 北京市竞天公诚律师事务所 | 2 |
26 | 北京市时代九和律师事务所 | 2 |
26 | 北京金杜(成都)律师事务所 | 2 |
26 | 浙江六和律师事务所 | 2 |
26 | 北京天达共和律师事务所 | 2 |
26 | 北京懋德律师事务所 | 2 |
32 | 北京大成(厦门)律师事务所 | 1 |
32 | 北京市君合(广州)律师事务所 | 1 |
32 | 国浩律师事务所 | 1 |
32 | 山东德衡律师事务所 | 1 |
32 | 江西华邦律师事务所 | 1 |
32 | 华堂律师事务所 | 1 |
32 | 北京德和衡律师事务所 | 1 |
32 | 河南明商律师事务所 | 1 |
32 | 广东任高扬律师事务所 | 1 |
32 | 上海市浦栋律师事务所 | 1 |
32 | 上海东方华银律师事务所 | 1 |
32 | 北京市环球律师事务所 | 1 |
32 | 北京市君泽君律师事务所 | 1 |
32 | 北京市博金律师事务所 | 1 |
32 | 杭州市浙经律师事务所 | 1 |
32 | 北京金诚同达律师事务所 | 1 |
32 | 北京浩天信和律师事务所 | 1 |
32 | 国浩律师(广州)律师事务所 | 1 |
32 | 国浩律师(北京)事务所 | 1 |
32 | 新疆天阳律师事务所 | 1 |
32 | 北京大成(上海)律师事务所 | 1 |
32 | 北京市盈科律师事务所 | 1 |
32 | 北京金诚同达(上海)律师事务所 | 1 |
32 | 北京金诚同达(西安)律师事务所 | 1 |
32 | 河南仟问律师事务所 | 1 |
32 | 北京市重光律师事务所 | 1 |
32 | 北京达辉律师事务所 | 1 |
32 | 福建至理律师事务所 | 1 |
32 | 上海市方达律师事务所 | 1 |
32 | 北京市长安律师事务所 | 1 |
32 | 广东君信律师事务所 | 1 |
32 | 上海市上正律师事务所 | 1 |
32 | 北京市中咨律师事务所 | 1 |
总业务量 | 275 |
共39家会计师事务所参与了上述271单并购重组业务。由于其中211单聘请1家会计师事务所、57单聘请了2家会计师事务所,3单聘请了3家会计师事务所,累计334家次。
前十名(含并列)会计师事务所共承办了238家次业务,占比71.26%。
排名 | 会计师事务所 | 业务量 |
1 | 立信会计师事务所 | 53 |
2 | 瑞华会计师事务所 | 36 |
3 | 天健会计师事务所 | 35 |
4 | 大华会计师事务所 | 24 |
5 | 信永中和会计师事务所 | 21 |
6 | 天职国际会计师事务所 | 16 |
6 | 大信会计师事务所 | 16 |
8 | 致同会计师事务所 | 15 |
9 | 普华永道中天会计师事务所 | 12 |
10 | 华普天健会计师事务所 | 10 |
11 | 广东正中珠江会计师事务所 | 9 |
12 | 中审众环会计师事务所 | 8 |
12 | 天衡会计师事务所 | 8 |
14 | 中汇会计师事务所 | 7 |
14 | 众华会计师事务所 | 7 |
16 | 江苏公证天业会计师事务所 | 6 |
17 | 德勤华永会计师事务所 | 4 |
17 | 中天运会计师事务所 | 4 |
17 | 北京兴华会计师事务所 | 4 |
20 | 安永华明会计师事务所 | 3 |
20 | 山东和信会计师事务所 | 3 |
20 | 四川华信(集团)会计师事务所 | 3 |
20 | 中审华寅五洲会计师事务所 | 3 |
20 | 中兴华会计师事务所 | 3 |
20 | 江苏苏亚金诚会计师事务所 | 3 |
26 | 利安达会计师事务所 | 2 |
26 | 中准会计师事务所 | 2 |
26 | 中喜会计师事务所 | 2 |
26 | 北京中证天通会计师事务所 | 2 |
26 | 立信中联会计师事务所 | 2 |
26 | 亚太(集团)会计师事务所 | 2 |
26 | 希格玛会计师事务所 | 2 |
33 | 浙江天健会计师事务所 | 1 |
33 | 上会会计师事务所 | 1 |
33 | 毕马威华振会计师事务所 | 1 |
33 | 中勤万信会计师事务所 | 1 |
33 | 北京永拓会计师事务所 | 1 |
33 | 北京天圆全会计师事务所 | 1 |
33 | 中兴财光华会计师事务所 | 1 |
总业务量 | 334 |
271单并购重组业务,有4单聘请了估值机构,有1单既聘请了估值机构又聘请了评估机构,其余266单均聘请评估机构。共60家评估机构参与了上述267单并购重组业务。由于其中249单聘请1家评估机构、16单聘请了2家评估机构,1单聘请了3家评估机构,1单聘请了4家评估机构,累计288家次。
前十名(含并列)评估机构共承办了193家次业务,占比67.01%。
排名 | 评估机构 | 业务量 |
1 | 北京中企华资产评估有限责任公司 | 45 |
2 | 中联资产评估集团有限公司 | 41 |
3 | 北京中同华资产评估有限公司 | 22 |
4 | 北京天健兴业资产评估有限公司 | 16 |
5 | 银信资产评估有限公司 | 15 |
6 | 坤元资产评估有限公司 | 14 |
7 | 上海东洲资产评估有限公司 | 12 |
8 | 中水致远资产评估有限公司 | 10 |
9 | 中通诚资产评估有限公司 | 9 |
9 | 中和资产评估有限公司 | 9 |
11 | 沃克森(北京)国际资产评估有限公司 | 7 |
12 | 北京中天华资产评估有限责任公司 | 6 |
13 | 广东联信资产评估土地房地产估价有限公司 | 4 |
13 | 广东中广信资产评估有限公司 | 4 |
13 | 上海立信资产评估有限公司 | 4 |
16 | 上海申威资产评估有限公司 | 3 |
16 | 江苏中天资产评估事务所有限公司 | 3 |
16 | 天源资产评估有限公司 | 3 |
16 | 同致信德(北京)资产评估有限公司 | 3 |
16 | 万隆(上海)资产评估有限公司 | 3 |
16 | 开元资产评估有限公司 | 3 |
16 | 北京卓信大华资产评估有限公司 | 3 |
16 | 国众联资产评估土地房地产估价有限公司 | 3 |
24 | 北京北方亚事资产评估有限责任公司 | 2 |
24 | 北京京都中新资产评估有限公司 | 2 |
24 | 中京民信(北京)资产评估有限公司 | 2 |
24 | 中发国际资产评估有限公司 | 2 |
24 | 安徽中联国信资产评估有限责任公司 | 2 |
24 | 湖北众联资产评估有限公司 | 2 |
24 | 中瑞国际资产评估(北京)有限公司 | 2 |
24 | 北京国融兴华资产评估有限责任公司 | 2 |
24 | 江苏银信资产评估房地产估价有限公司 | 2 |
33 | 中威正信(北京)资产评估有限公司 | 1 |
33 | 中铭国际资产评估(北京)有限责任公司 | 1 |
33 | 福建中兴资产评估房地产土地估价有限责任公司 | 1 |
33 | 北京中科华资产评估有限公司 | 1 |
33 | 北京亚超资产评估有限公司 | 1 |
33 | 北京亚太联华资产评估有限公司 | 1 |
33 | 山东正源和信资产评估有限公司 | 1 |
33 | 中资资产评估有限公司 | 1 |
33 | 北京中和谊资产评估有限公司 | 1 |
33 | 深圳德正信国际资产评估有限公司 | 1 |
33 | 北京经纬资产评估有限责任公司 | 1 |
33 | 上海财瑞资产评估有限公司 | 1 |
33 | 上海丰威资产评估有限公司 | 1 |
33 | 深圳市鹏信资产评估土地房地产估价有限公司 | 1 |
33 | 正衡资产评估有限责任公司 | 1 |
33 | 万邦资产评估集团有限公司 | 1 |
33 | 安徽地源不动产咨询评估有限责任公司 | 1 |
33 | 重庆华康资产评估土地房地产估价有限责任公司 | 1 |
33 | 北京中地华夏土地房地产评估有限公司 | 1 |
33 | 北京中煤思维咨询有限公司 | 1 |
33 | 北京大正海地人资产评估有限公司 | 1 |
33 | 辽宁众华资产评估有限公司 | 1 |
33 | 辽宁元正资产评估有限公司 | 1 |
33 | 河南淮源土地估价测绘有限公司 | 1 |
33 | 山西大地评估规划勘测有限公司 | 1 |
33 | 新疆驰远天合中辰房地产土地评估有限责任公司 | 1 |
33 | 唐山兰德资产评估有限公司 | 1 |
33 | 北京中企华房地产评估有限公司 | 1 |
总业务量 | 288 |
估值机构参与并购重组估值业务详见下表:
序号 | 证券简称 | 估值机构 |
1 | 城投控股 | 摩根士丹利华鑫证券有限责任公司 国泰君安证券股份有限公司 |
2 | 首旅酒店 | 华泰联合证券有限责任公司 中信证券股份有限公司 |
3 | 长城电脑 长城信息 | 海通证券股份有限公司 |
4 | 宝钢股份 | 中国国际金融股份有限公司 中信证券股份有限公司 |
5 | 岭南控股 | 广发证券股份有限公司
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