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出口跟单托收押汇

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2019-03-09 01:51

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(一)概念及含义
出口跟单托收押汇(AdvanceagainstDocumentaryCollection或CollectionBillofPurchased),是指在跟单托收方式下,出口商发货后将货运单据提交给出口地托收行,请求托收行预先支付部分或全部货款,待托收款收妥后偿还银行垫款的一种出口贸易融资方式。这种融资方式下,托收银行买入出口商开立的以进口商为付款人的跟单汇票和随附的商业单据,将货款扣除利息和有关费用后,余额付给出口商,其还款资金为进口商支付的货款。若出口商无法从进口商收回货款,则出口商必须使用自有资金偿还本金和利息。

(二)业务程序
1１出口商对进口国和进口商进行风险和资信调查
这一程序,与上述“出口商业发票贴现”中的程序一样。
2１出口商选择适当的交单方式
在跟单托收中,交单的方式有付款交单(D/P)和承兑交单(D/A)。在付款交单方式下,由于进口商必须在付款后才能取得货运单据提货。若不存在进口国的政治风险,出口商收汇的风险相对较小,因而比较容易取得托收银行的融资;在承兑交单方式下,由于只要进口商承兑了汇票即可取得货运单据提货,汇票到期日进口商是否支付货款则存在较大的风险。因此,承兑交单方式下,托收银行的押汇若没有其他措施配合,银行通常不愿接受。
3１选择经营作风较好的代收银行
在跟单托收中,出口商能否及时收回货款与代收行的经营作风有密切关系。经营作风良好的代收行能够严格遵守国际惯例(URC522)和托收指示办事,充分保护出口商利益,因而收汇的风险相对较小。为此,在可能的情况下,出口商可以向托收行提出适合的代收行作为在进口国收汇的代理行。
4１押汇银行对出口商和进口商进行资信调查
这一点与前述的“出口商业发票贴现”相同。
5１押汇银行对市场行情进行调查
这一点与前述的“出口商业发票贴现”相同。
6１出口商提出押汇申请
出口商在完成上述程序后,认为进口国和进口商的风险在可控制范围内,可向托收银行提出出口跟单托收押汇申请,填写银行提供的《押汇申请书》。
7１押汇银行接受申请
押汇银行在完成上述程序后,认为进出口商的经营状况良好、资信可靠、履约能力较强,则接受出口商的申请,并与之订立协议,承诺办理出口跟单托收押汇。为了减少风险,押汇银行将采取适当的风险防范措施,如要求出口商提供第三方的担保、抵押或质押,或投保出口信用保险等,将风险降到最低限度。
8１出口商交单押汇
出口商发运货物后,将货运单据提交给托收银行,办理押汇手续,取得押汇款项。若以承兑交单(D/A),出口商还应将进口商确认付款日期等有关承兑的文件、函件等提交押汇银行。