新三板挂牌程序涉及很多,每个挂牌程序都有严格的时间安排,包括改制成立股份有限公司阶段的中介机构进行调查,企业进行整改规范的时间要求等等,以免因为新三板挂牌程序的时间问题,影响挂牌。下面由法律快车编辑在本文整理介绍新三板挂牌办理具体时间安排。
日期
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工作内容
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责任方
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备注
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第一阶段:改制成立股份有限公司阶段
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2015年4月前
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1、中介机构尽职调查
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公司、券商、会计师、律师
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2015年5月前
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2、中介机构提出企业规范、整改的方案
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券商、会计师、律师
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2015年8月前
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4、企业进行整改规范
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公司
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5、完成股份公司名称预核准
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公司
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2015年9月前
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6、会计师出具改制审计报告
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会计师
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7、资产评估机构出具资产评估报告
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评估师
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8、确定改制方案
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券商、会计师、律师
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以8月31为基准日
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9、有限公司股东会、董事会审议整体变更事宜,全体股东签署发起人协议
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公司、律师
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10、律师完成股份公司创立大会的相关法律文件及“三会”议事规则等,核查拟任董监高的任职资格
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律师
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11、律师及券商对股份公司章程、三会议事规则进行讲解,帮助公司股东及高管知悉股份公司治理要求
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律师、券商
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12、会计师出具改制验资报告
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会计师
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2015年10月前
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13、召开股份公司创立大会(暨股份公司第一次股东大会),选举股份公司第一届董事、监事,审议通过申请公司股份在代办转让系统挂牌的议案
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公司、律师
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14、召开股份公司第一届董事会第一次会议和第一届监事会第一次会议,选举董事长、监事会主席,任命总经理、副总经理、财务总监以及董事会秘书等高管人员
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公司、律师
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15、向工商局提交股份公司变更登记资料
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公司
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16、取得股份公司营业执照
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公司
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第二阶段:新三板挂牌材料制作阶段
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2016年2月
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1、会计师出具两年一期挂牌审计报告(2013年、2014年两年审计报告)
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会计师
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以2014、2015两年为报告期
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2016年2月
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2、律师出具挂牌法律意见书
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律师
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2016年3月
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3、主办券商完成尽职调查工作底稿、尽职调查报告及公开转让说明书初稿
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主办券商
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2016年3月
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4、主办券商就挂牌公司治理、三板交易规则、信息披露等事项对公司股东及高管进行辅导
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公司、
主办券商
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5、主办券商与公司就公开转让说明书进行沟通和反馈
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主办券商
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6、主办券商内核会议审核通过,并出具推荐报告
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主办券商
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7、主办券商完成全套申报材料
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主办券商
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第三阶段:交易所反馈审核阶段
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2016年3月底
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1、主办券商向中国证监会报送备案文件
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主办券商
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2016年5月
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2、主办券商针对全国股转系统反馈意见进行补充调查工作
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公司、主办券商、会计师、律师
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2016年5月底
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3、公司取得备案确认函
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主办券商、公司
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第四阶段:股票登记挂牌阶段
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2016年6月
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1、申请股份简称及股份代码
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公司、主办券商
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2、办理股份集中登记托管等工作
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公司、主办券商
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3、披露公开转让说明书(公司)、推荐报告(主办券商)、审计报告(会计师)和法律意见书(律师)等相关文件
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公司、主办券商(弘仁投资)
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4、股份开始挂牌
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公司、主办券商
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第五阶段:挂牌后的持续督导及融资
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2016年7月后
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1、在挂牌过程中,根据需要可以进行相应的融资,包括银行贷款等方式
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公司、主办券商
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2、根据公司的融资需要进行定向发行、发行债券等方式在资本市场融资。
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公司、主办券商
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3、主办券商对公司进行终身持续督导
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公司、主办券商
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第六阶段:选择时机转主板或创业板
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2017~2018年后
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1、根据企业情况安排辅导备案
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公司、主办券商
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2、申请A股上市
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公司、主办券商、会计师、律师
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3、A股上市成功
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公司、主办券商、会计师、律师
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4、上市后的持续督导
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公司、主办券商
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以上仅为初步的实施规划,具体时间会根据实际情况有所变化;具体细节工作需要在实际工作中进行细化、调整。
(责任编辑:六六)