中华民国九十三年九月二十四日行政院金融监督管理委员会金管银(四)字第0934000706号令修正发布第6、23～28条条文
第6条 票券商及清算交割银行以集中保管机构登录或保管之短期票券办理买卖之交割，应由集中保管机构以帐簿划拨方式为之；以集中保管机构登录或保管之短期票券为设质标的者，其设质之交付，亦同。前项帐簿划拨，票券商及清算交割银行应于中央银行开设存款帐户，并于集中保管机构开设划拨帐户，办理短期票券款券清算交割。但票券商为兼营票券金融业务之证券商者，应于中华民国证券商业同业公会选定之清算交割银行开设存款帐户。
第23条 票券商代销短期票券卖予他票券商、清算交割银行或投资人，集中保管机构应于中央银行回覆完成款项收付后，即依代销数额拨入他票券商帐簿自有部位、清算交割银行帐簿自有部位或清算交割银行帐簿投资人自有部位。但款项收付由同一清算交割银行完成者，应于清算交割银行回复后办理之。集中保管机构每日营业结束前，对前项款项收付未完成之交易，应即通知票券商未完成代销之交割。集中保管机构完成第一项拨入清算交割银行帐簿投资人自有部位后，应即知清算交割银行于投资人帐簿自有部位，记载买入数额。
第24条 票券商卖与投资人短期票券，集中保管机构应依卖出数额，自票券商帐簿自有部位或附卖回部位，拨入待交割部位。集中保管机构应于中央银行或同一清算交割银行回复完成款项收付后，即自票券商帐簿待交割部位拨出，并依下列方式办理拨入作业：一、于卖断交易或单次附卖回条件交易履约，应拨入清算交割银行帐簿投资人自有部位。二、于附买回条 件卖出交易或多层次附卖回条 件交易履约，应拨入清算交割银行帐簿投资人附卖回部位。集中保管机构每日营业结束前，对前项款项收付未完成之交易，应将第一项拨入票券商帐簿待交割部位数额，拨回自有部位或附卖回部位。集中保管机构完成第二项拨入作业后，应即通知清算交割银行于投资人帐簿自有部位或附卖回部位，记载买入数额。
第25条 投资人卖与票券商短期票券，集中保管机构应依卖出数额，自清算交割银行帐簿投资人自有部位或附卖回部位，拨入投资人待交割部位。集中保管机构应于中央银行或同一清算交割银行回复完成款项收付后，即自清算交割银行帐簿投资人待交割部位拨出，并依下列方式办理拨入作业：一、于卖断交易或单次附卖回交易履约，应拨入票券商帐簿自有部位。二、于附买回条件卖出交易或多层次附卖回条件交易履约，应拨入票券商帐簿附卖回部位。集中保管机构每日营业结束前，对前项款项收付未完成之交易，应将第一项拨入清算交割银行帐簿投资人待交割部位数额，拨回投资人自有部位或附卖回部位。集中保管机构完成第二项拨入作业后，应即通知清算交割银行于投资人帐簿自有部位或附卖回部位，记载卖出数额。
第26条 票券商卖与清算交割银行短期票券，集中保管机构应依卖出数额，自票券商帐簿自有部位或附卖回部位，拨入待交割部位。集中保管机构应于中央银行或同一清算交割银行回复完成款项收付后，即自票券商帐簿待交割部位拨出，并依下列方式办理拨入作业：一、于卖断交易或单次附卖回条件交易履约，应拨入清算交割银行帐簿自有部位。二、于附买回条 件卖出交易或多层次附卖回条 件交易履约，应拨入清算交割银行帐簿附卖回部位。集中保管机构每日营业结束前，对前项款项收付未完成之交易，应将第一项拨入票券商帐簿待交割部位数额，拨回自有部位或附卖回部位。
第27条 清算交割银行卖与票券商短期票券，集中保管机构应依卖出数额，自清算交割银行帐簿自有部位或附卖回部位，拨入待交割部位。集中保管机构应于中央银行或同一清算交割银行回复完成款项收付后，即自清算交割银行帐簿待交割部位拨出，并依下列方式办理拨入作业：一、于卖断交易或单次附卖回条件交易履约，应拨入票券商帐簿自有部位。二、于附买回条件卖出交易或多层次附卖回条件交易履约，应拨入票券商帐簿附卖回部位。集中保管机构每日营业结束前，对前项款项收付未完成之交易，应将第一项拨入清算交割银行帐簿待交割部位数额，拨回自有部位或附卖回部位。
第28条 票券商间买卖短期票券，集中保管机构应依卖出数额，自卖方票券商帐簿自有部位或附卖回部位，拨入待交割部位。集中保管机构应于中央银行或同一清算交割银行回复完成款项收付后，即自卖方票券商帐簿待交割部位拨出，并依下列方式办理拨入作业：一、于卖断交易或单次附卖回条件交易履约，应拨入买方票券商帐簿自有部位。二、于附买回条件卖出交易或多层次附卖回条件交易履约，应拨入买方票券商帐簿附卖回部位。集中保管机构每日营业结束前，对前项款项收付未完成之交易，应将第一项拨入卖方票券商帐簿待交割部位数额，拨回自有部位或附卖回部位。
