各县（区）人民政府、管委会，市政府各部门，市直各单位：
经市人民政府同意，现将《新余市构建“四位一体”国库收支统计分析体系工作方案》印发给你们，请认真遵照执行。
二○○四年六月二十三日
新余市构建“四位一体”国库收支统计分析体系工作方案
为充分利用人民银行、财政、国税、地税的信息调研资源，开展国库收支统计分析（简称“四位一体”国库收支统计分析体系），为决策部门制定货币政策和财税政策提供更多有参考价值的信息，促进财政、货币、经济协调互动，根据《中华人民共和国国家金库条例》、《中华人民共和国预算法实施细则》、《国库统计分析业务规范化指导意见》等法律、法规，结合新余实际，现制定新余市构建“四位一体”国库收支统计分析体系工作方案。
一、指导思想和工作目标
（一）指导思想
以党的十六大精神为指导，认真贯彻“三个代表”重要思想，充分满足决策部门宏观决策时对财政、税务、国库资料信息的需要，促进货币政策与财政政策协调互动，服务于经济发展。
（二）工作目标
构建人民银行、财政、国税、地税“四位一体”国库收支统计分析体系，形成职责明确、内容清楚、操作规范、配合有力、整体联动的工作配合协调机制，使国库统计分析信息资源汇集及时、数据准确、分析透彻，对上级的宏观决策有较大的参考价值。
二、主要任务
及时、准确地对预算收支、国库资金收支、退库、库存等数据信息进行分类、汇总、整理和加工，并对上述数据信息进行分析，开展统计调查和研究，对预算收支执行情况、国库资金运行及税收收入增减、变动趋势进行分析和预测，为政府和相关部门制定政策提供统计信息和参考依据。
三、职能分工
（一）人民银行
1、编报各类国库收支、退库、库存统计报表；
2、撰写国库收支、退库、库存分析报告；
3、组织开展调查研究，撰写调研分析报告；
4、收集、整理与国库统计分析相关的数据和信息，建立国库统计分析资料库和国库统计分析模型；引入适合本级库或本辖区统计分析的新指标；对国库资金运行、变化趋势以及与金融、经济数据的关系进行分析、预测。
（二）财政部门
1、编制财政收入完成情况表；
2、编制财政支出完成情况表；
3、撰写财政预算执行情况分析报告；
4、组织开展调查研究，撰写调研分析报告；
5、收集、整理与预算收支相关的数据和信息，建立财政收支分析资料库和分析模型；引入适合本级财政或本辖区统计分析的新指标；对财政资金运行、变化趋势进行分析、监控和预测。
（三）税务部门
1、编制税收收入完成情况表；
2、编制重点税源企业税收完成情况表；
3、撰写税收收入完成情况分析报告；
4、组织开展调查研究，撰写调研分析报告；
5、收集、整理与税收相关的数据和信息，建立税收收入分析资料库和分析模型；引入适合本地税收统计分析的新指标；对企业税收资金运行、变化趋势进行分析、预测。
四、工作要求
（一）对人民银行的工作要求
1、承办全市国库统计分析工作，牵头召开相关专业工作会议；
2、在上级部门的规定时限内，准确编报各类国库收支、退库、库存统计报表，上报国库收支、退库、库存分析报告及各类调研分析报告，与财政、国税、地税等部门开展资料合作和交流；
3、各类国库统计报表和分析报告必须经过严格审核后，方可报上级国库或报送有关部门；
4、国库收支情况分析应主要包括各季度、半年或全年辖区内国库收支、库存的基本情况，预算执行进度和突出特点，主要项目变化的原因，国库收支和库存资金变化的规律、特点及其与货币政策、财政政策的联系和影响；
5、各类分析报告应点面结合，突出本辖区的特点，分析中要有典型事例和具体数据，要透过数据看问题，从现象中抓住本质，进行深入分析；
6、严禁擅自对外发布、发送国库统计数据、报表和分析报告，如需发布、发送，必须经国库主任或国库部门领导签字同意；
7、在职能部门设立专门经办国库统计分析业务的小组或岗位。
（二）对财政部门的工作要求
1、在上级财政部门或本级政府的规定时限内，准确编报财政收入完成情况表；
2、编制财政支出完成情况表；
3、撰写财政预算执行情况分析报告，及时、准确地对财政预算收入情况、支出情况、财政资金运行情况进行分析，指出预算执行中主要特点和存在的主要问题，为政府和相关部门制定政策提供统计信息和参考依据；
4、与人民银行、国税、地税开展信息资料的合作与交流；
5、在职能部门设立专职或兼职的统计分析岗位。
（三）对税务部门的工作要求
1、在上级税务部门或本级政府的规定时限内，准确编报税收收入完成情况表；
2、编制重点税源企业纳税情况表；
3、撰写税收收入完成情况分析报告，重点分析税收变化与政府产业结构、企业生产的相互关系；
4、与人民银行、财政部门开展信息资料的合作与交流；
5、在职能部门设立专职或兼职的统计分析岗位。
五、主要措施
（一）为提高国库统计分析效果，成立由市人民银行牵头，市财政局、市国税局、市地税局、渝水区财政局、仙女湖区财统局和开发区财政局分管领导以及相关职能部门负责人和分析员组成的新余市国库收支统计分析领导小组。小组分三个层面开展工作。
1、每月召开的国库收支统计分析信息交流会。由各单位分析员在月初3日前交流收集到的相关信息和资料。
2、每季度召开的国库收支统计分析例会，于季后8日内召开。由各单位职能部门科（股）长参加，同时邀请人民银行分管领导参加，主要分析本季度预算收支执行情况及国库资金运行情况、主要特点、存在的问题及政策建议；各参会单位须提交一篇近期的调研报告给会务组留存。
3、半年、年度召开的国库收支统计分析调研成果交流会，分别于7月10日和次年1月20日前召开。由各单位分管领导、职能部门科（股）长、分析员参加。各单位须准备一篇有一定深度的书面分析调研材料在会上发言，其余参会人员须提交一篇与当前财、税、库运行相关的调研分析报告给会务组留存。
季度例会和半年、年度成果交流会采取由各有关单位轮值制度，具体会议时间、地点由当值单位确定。人民银行国库科协助当值单位做好会务工作，并根据会议情况形成会议纪要印发各有关单位。
（二）以财税库联席会议为依托，进一步完善新余市财、税、库联席会议制度，将财税库联席会与国库收支统计分析季度例会和半年、年度成果交流会进行整合，提高会议效率。
（三）将国库收支统计分析纳入新余市财税库业务竞赛考核内容中，与财税库其他业务工作同布置、同检查、同考核，定期通报，年终总评，实行奖优罚劣。
（四）努力构建新余市财、税、库信息交流网络平台，提高工作效率。
