中国工商银行柜台债券交易业务各部门职责分

中国工商银行柜台债券交易业务各部门职责分工及实施细则

基本信息

发文字号:工银发[2002]165号
效力级别:行业规范
时效性: 现行有效
公布日期:2002-05-21
施行日期:2002-05-21
发布部门:中国工商银行

正文

  第一部分 总行部门职责分工和实施细则

  一、职责分工

  总行资金营运部是我行柜台债券交易业务的自营部门,代表柜台债券交易中中国工商银行的利益。牵头组织柜台债券交易业务;负责联系债券承销业务;牵头组织制定有关债券柜台交易业务的规章制度;制定债券柜台交易业务的相关参数;制定债券交易价格;调剂分行额度;负责我行在中央登记公司债券一级账户的结算等工作。

  总行会计结算部、个人金融业务部负责投资人债券托管账户管理,监督投资债券托管账户的真实性、合法性、安全性,确保投资人的债券托管账户中的债券数据与中央登记公司中的数据一致;组织与管理分行对口业务部门开展柜台债券交易业务;参与制定有关柜台债券交易业务的规章制度;具体负责制定本部门业务规程、业务凭证的式样和内容等;负责投资客户的营销工作;负责对口业务部门的人员培训工作。

  清算中心负责对债券交易业务的账务处理和核算,负责债券资金的清算工作,负责债券柜台表内外有关账务的核对工作,负责协助业务部门进行账务差错的查询和处理工作,负责提供有关债券交易业务的账务和报表等资料。

  信息科技部暨数据中心负责柜台债券交易业务中所需设备的配备;负责柜台债券交易与管理系统的开发与测试。负责柜台债券交易与管理系统的运行维护;负责我行业务系统与中央结算公司系统之间的数据传输。

  二、资金营运部实施细则

  (一)资金营运部门设置债券参数管理员(经办、复核)、债券交易员(柜台市场)、债券结算员(经办、复核)台账管理员等岗位。

  债券参数管理员负责制定参数、发布参数、调整额度、分析总行及国债公司报表、应急处理。

  债券交易员负责债券交易情况分析,参加定价小组制订价格,并用报价终端通过国债公司信息网向社会发布价格。

  债券结算员负责与前台部门结算员进行自营和代理账户核对,并共同发送簿记系统过户指令。

  台账管理员负责对自营债券账户的管理。

  (二)由柜台市场债券交易员、银行间债券市场债券交易员及业务主管等组成定价小组,根据利率走势预期、债券市场状况、资金成本和机会成本、风险等因素制定债券买卖价格,并出具“债券价格通知书”,提交参数管理员。

  (三)总行资金营运部参数管理员须在上午9∶00以前,根据债券发行文件、业务情况及定价小组制定的价格,确定债券基本参数,生成《债券基本参数调整表》,向分行资金营运部门发布。

  (四)营业期间,资金营运部门负责监控债券交易情况,适时调整债券分配额度。一旦出现柜台交易的债券额度低于警戒线时,及时通知银行间债券市场的自营债券交易员补仓。

  (五)补仓方式:一是由自营债券交易员在银行间债券市场进行补仓,补仓成功后,通知柜台债券交易员,以便及时恢复柜台债券卖出;二是向发债人申请增发债券;三是由定价小组通过调整债券买卖价格来影响债券买卖量,从而调节债券存量。

  (六)簿记系统过户指令确认。

  总行个人金融业务部债券结算员应于次日9∶00—10∶00之间通过总行大机终端打印债券交易业务报表,同时由资金营运部债券结算员进入中央登记公司簿记系统客户端,查询中央登记公司反馈的一级清算数据,与个人金融业务部的债券结算员提供的债券交易报表进行双人核对。核对无误后由双方签字确认,并经双人划卡向中央登记公司发送前一交易日柜台专项结算指令。

  确认柜台交易专项结算指令时应先确认更正过户的指令,再确认交易净额过户的指令。

  (七)总行资金营运部债券结算员在确认完指令后,应检查指令匹配后的合同执行情况,合同执行情况分为:应履行、部分履行、成功、失败四种。

  (八)对于因自营户债券余额不足而引起的应履行和部分履行的柜台交易结算合同,债券结算员应检查其他债券是否被冻结及冻结面额,并通知自营债券交易员立即补足债券或平仓。指定结算日日终前承办银行已补足债券的,被冻结债券待补足后一次全部自动解冻;指定结算日结束时承办银行仍无法补足债券而导致合同失败的,总行资金营运部应及时向中央登记公司市场部说明原因,待补仓全部完成后,总行应提出书面解冻申请送托管部,由托管部手工解冻。

  (九)进行柜台交易专项结算指令确认时,簿记系统客户端出现异常情况,总行资金营运部债券结算员应立即通知中央登记公司市场部,查明原因。同时由中央登记公司市场部经办人员逐笔打印出该承办银行自营户需要代确认的柜台专项结算指令单,传真给总行,由总行经办、复核人员确认(签字、盖章),并加盖与在中央登记公司预留印鉴相同的印章并加编密押后,传真至中央登记公司市场部,由其办理代确认手续。

  (十)资金营运部债券结算员每日应将中央登记公司反馈的数据报表打印出来,并进行核查。若发现问题,应根据问题的不同情况及时协调有关部门进行查找并进行更正。属投资人账户问题,应及时提交个人金融业务部或会计结算部负责查找,并进行相应处理。

  (十一)柜台债券结算员每日应将清算数据以书面形式通知自营债券结算员及台账管理员。台账管理员应对债券自营额度进行严格管理,根据柜台债券结算员提供的每日交易情况更新台账,确保分给分行的额度不得超过总行自营额度,确保通过银行间债券市场卖出的额度不得超过总行自营额度。

  三、会计结算部、个人金融业务部实施细则

  (一)每日营业之间,查询资金营运部发布的债券价格报价是否合规。

  (二)每日九点至十点通过总行债券报表终端打印全行债券交易业务报表及中央登记公司反馈报表,对我行报表与中央登记公司报表进行复核,并与中央登记公司簿记系统一级过户的数据进行核对。核对无误后,由个人金融业务部债券结算员(柜台)进行簿记系统过户,经资金营运部债券结算员复核无误后签字确认,双人划卡后发送过户指令。

  (三)定期与清算中心共同核对表外科目“债券托管账户”记载的在我行托管的投资人债券账户余额,并与资金营运部管理的自营账户进行核对。

  (四)向分行对口管理部门提供业务咨询,协调解决债券交易中出现的问题。

  (五)检查分行债券业务的开展情况及相关规章制度的执行情况。

  (六)受理投资人的投诉并及时对投诉事件进行调查,将调查结果及处理意见反馈投资人。

  (七)协助处理其他债券交易业务中出现的问题。

  四、清算中心实施细则

  负责柜台债券交易业务的总分行资金清算、具体账务核算及数据传输。

  (一)每日接收打印债券业务资金清算凭证,并进行核对。若出现不符,及时报会计结算部。由会计结算部负责查询,并将查询结果反馈清算中心,并授权清算中心进行调整。

  (二)打印债券交易业务汇总表,与表外债券托管账户进行核对。若出现不符,应及时与差错网点进行核查,并进行相关处理。

  (三)每日进行业务量统计并提供给有关部门。

  五、信息科技部暨数据中心实施细则

  负责系统程序开发、安装、维护、升级及设备配置等工作。

  (一)每日正确设置并维护相关大机参数。

  (二)维护日常业务生产系统,保证系统正常运行和通讯传输线路畅通。

  (三)负责债券交易业务数据的汇总处理。

  1.总行接收分行上传的数据文件,按分行检查数据是否正确,如果不正确给分行返回错误信息。当全部分行的上传数据文件都检查正确后,进行总行批量处理生成国债管理公司的传输文件。向传输服务器用FTP的方式传输文件。

  2.总行接收国债管理公司的反馈数据文件,进行处理后,生成分行的下传文件。

  (四)负责债券交易业务数据传输

  出现通讯故障等非正常情况,应急处理方法详见《中国工商银行柜台债券交易业务数据处理操作规程(试行)》。

  1.分行与总行数据中心通过专线进行连接;出现通讯故障时,执行应急程序,由专人送达磁介质(19∶00前至总行数据中心),或执行补传批量,同时进行总量应急。

  2.总行数据中心与中央登记公司

  总行数据中心转换主机传输到服务器的数据文件,向中央登记公司传输数据。在传输前,须检查MQ服务器,确保传输通道中无其他文件。出现通讯故障时,执行应急程序,由专人送达磁介质(19∶30前至中央登记公司)。

  (五)负责债券数据特殊错误处理

  1.中央登记公司反馈开户失败

  由于服务器转换数据时出错,中央登记公司部分受理我行的当日交易和总量数据,有一部分数据作为账户资料变动(处理失败)反馈数据回传我行。该类数据不下传分行。

  出现该类错误情况由总行的技术人员处理,将失败相关数据从上日的交易数据中选出来。对选出的明细进行处理,生成总量记录,和当日总行上传文件合并,生成给中央登记公司的数据文件。

  2.分类总量对照表不平

  与资金营运、个人金融、会计结算等部门协同对账务差错的各类情况进行查找和相关处理。

  六、风险控制措施

  一是部门之间的协调与制约。个人金融业务部门和会计结算部门负责管理投资人债券托管账户,维护投资人利益,办理债券交易业务,是柜台债券交易业务的前后(代理)部门。资金营运部牵头组织和管理柜台债券交易业务,负责制定和发布债券价格及其他基本参数,负责分配和调剂债券额度,负责监控全行债券交易情况并进行风险控制,负责与前后部门共同核对一级清算数据并发送过户指令,是柜台交易业务的中台(自营)部门。清算中心负责债券交易业务的资金清算工作,负责债券交易业务的账户核算工作,是柜台债券交易业务的后台部门。通过上述分工和有关操作流程要求,通过表外科目登记核算投资人债券账户并与表内自营账户进行核对,有效地控制了业务风险,达到了经办部门、自营和代理业务、前台与后台相分离的要求。

  二是债券参数设置反馈制。总行资金营运部参数管理员填制债券参数调整表,经复核后,加盖业务公章,传至分行资金营运部门。分行资金营运部门参数管理员接到参数调整表,经复核后,严格按照债券参数调整表通过联机交易调整分行大机参数。分行调整完参数后,参数管理员须通过大机查询打印调整后的参数,传真总行复核,确保参数设置无误。2002年下半年将实现总行、分行大机联通,届时将直接由总行设置参数,实时更新分行大机,不需分行参数管理员设置,从而避免设置失误。

  三是参数调整表的发布、参数设置、一级清算过户等业务环节必须进行双人复核,经双人划卡方可办理,有效地控制了操作风险。

  四是债券交易报表由大机自动汇总、传输,个人金融业务部和会计结算部只能查询打印,无法对数据进行修改。发现差错时,只能通知网点核查,并根据操作规程的要求进行更正,再将更正后的数据进行补传。所有业务处理均由系统自动处理,减少人工干预,最大限度地降低业务风险。

  第二部分 分行部门职责分工及实施细则

  一、职责分工

  资金营运部是分行柜台债券交易业务的牵头管理部门,负责设置和维护债券的各种基本参数,调整各网点债券额度,负责向网点发布债券买卖价格;负责债券交易系统的开盘、停盘;负责在交易时间对债券业务进行管理和监控;负责网点大额反交易申请的审批;负责与资金管理人员协调,保持分行备付金头寸适当。

  会计结算部和个人金融业务部负责辖内柜台债券交易业务的具体组织、管理和营销。负责培训辖内有关柜台债券交易业务人员及日常业务指导。负责协助资金营运部共同制定债券业务的规章制度。按照总行信息科技部下发的记账参数模板修改、设置本行日志分离记账参数、岗位权限表、交易表。负责债券资金清算内部户和表外户的开户和管理。负责指导分行清算中心进行总行、分行辖内债券业务的资金清算。负责印制相关的业务凭证和宣传资料等。负责协调解决债券投资人业务投诉。

  清算中心负责分行债券交易业务的账户核算和管理;负责债券交易资金的清算和汇划工作;负责处理账务差错并进行相应处理;负责审核债券交易业务会计报表;负责提供债券交易业务的相关报表和资料。

  信息科技部负责CB2000债券柜台交易子系统版本安装、升级及系统维护;负责债券业务数据的传输及批量处理;负责设备的配置。

  后督中心负责对债券交易业务的单证的真实性、有效性进行复查,对业务处理的合规性进行审查,对大额交易业务进行重点审查。

  二、资金营运部实施细则

  (一)每日设置、维护债券的各种基本参数,包括债券属性和状态、分行债券额度、债券计息/还本付息控制等。严格按照总行发布的债券基本参数表,在上午9∶40以前,采取双人复核制,由参数管理员设置分行大机参数。债券属性由资金营运部交易员负责进行录入,由业务主管进行授权确认后生效。

  分行资金营运部门应根据辖内网点交易情况,合理制订网点抓取额度参数时。既要避免因该参数过小,导致网点过于频繁的访问分行大机造成“网路堵塞”,又要避免因该参数过大,导致大量额度截留在网点,影响其他网点的交易。

  (二)每日设置、维护债券日常交易的价格参数,并按时进行开停盘。在完成系统日初参数设置后,由资金营运部门在每个交易日上午10∶00开盘,下午3∶30停盘。

  (三)每日向总行资金营运部反馈参数设置状态。

  在交易时间对债券业务进行管理,监控网点交易情况,根据需要调整网点额度,审批网点的大额反交易申请;分行交易员在交易期间需定期查询辖内网点额度情况,如果发现存在网点截留大量可用额度的情况,需对该网点的债券额度进行手工调减。

  (四)向总行资金营运部申请追加债券额度。

  (五)若发现债券交易业务出现异常状况,及时向总行资金营运部或其他部门反映,协助采取措施防范风险。

  (六)与资金管理人员协调,保持分行备付金头寸适当。

  在交易日终,交易员通过5231交易查询辖内债券网点交易情况的汇总,与协同资金营运部有关人员,使分行在总行保持适当的备付金头寸。

  (七)资金营运部内部管理纪律。

  严格执行债券柜台交易业务的专人负责制,非被授权人员严禁进行相关操作。被授权人员需妥善保管柜员卡和密码,避免他人进行越权操作。制定参数、设置与维护参数都必须实行双人复核制和授权。严格按照总行下达的指令设置债券的各种参数,严禁不按时或不录入各种债券的参数。被授权操作的人员必须认真学习《债券柜台交易仿真系统柜员操作手册》,方可进行相关参数的维护和管理。在债券系柜台交易系统进行升级或变动后,被授权的人员必须及时掌握该系统变化的内容,以免进行误操作。

  三、会计结算部、个人金融业务部实施细则

  (一)制定并下发债券业务实施细则,并将债券业务纳入日常业务管理考核范围。

  (二)按照总行会计结算部下发的《柜台式债券业务核算办法》开立债券托管表外账户,记载所有投资人债券托管账户。

  (三)按照信息科技部下发的债券参数模板修改、设置本行日志分离记账参数、岗位权限表、交易表。

  (四)做好代理债券业务网点操作人员债券业务的培训。

  (五)按总行的要求做好柜台债券业务相关业务凭证、宣传资料的印制并配发至债券业务网点。

  (六)指导债券业务网点办理债券业务。

  (七)对债券业务网点提交的特殊债券柜台交易申请进行审核、批复。

  (八)对债券业务网点债券交易相关规章制度的执行情况进行监督检查。

  四、清算中心实施细则

  (一)负责债券交易的资金清算工作,每日接收打印债券业务资金清算凭证,并进行核对。若出现不符,及时报会计结算部。由会计结算部负责查询,并将查询结果反馈清算中心,并授权清算中心进行调整。

  (二)打印债券交易业务汇总表,与表外债券托管账户进行核对。若出现不符,应及时与差错网点进行核查,并进行相关处理。

  (三)进行业务量统计并上报有关部门。

  五、科技部门实施细则

  (一)分行信息科技部根据南、北数据中心换版指令在全分行进行统一终端换版,并设置相关大机参数。

  (二)为分行、支行管理部门、债券业务网点配备债券业务所需的设备。

  (三)日常维护业务生产系统,保证系统正常运行。

  (四)负责业务数据的汇总和传输。

  债券分行批量是CB2000系统批量的一部分,债券业务的内部户补账是通过给会计批量提供补账接口文件实现账务的处理,债券资金的划拨是通过资金汇划实现,批量更新客户账是通过批量调用会计、储蓄的接口实现的。债券分行批量分日初始化批量、日间批量和日终批量三部分。

  1.日初批量:初始化系统。

  2.日间批量。

  总行主机处理日间接收总行下传数据处理,确认接收下传文件正确,进行日间批量(包含检查和入账处理),如处理不正确,通知技术人员检查程序运行的返回报告,修改错误重新执行日间批量。

  3.分行主机处理生成上送总行数据文件。

  当日债券日间业务结束,根据债券分行批量操作手册做分行债券批量。注意日终前备份债券日志和补传数据的处理。日终批量后将上传数据文件传输至总行,同总行核对数据文件是否传输成功、检查是否通过。如总行检查文件不能通过,技术人员根据总行检查的错误信息修改错误后,重新向总行传输上传文件。

  六、后督中心实施细则

  (一)按照记账式债券事后监督的有关规定对每日网点债券业务凭证进行监督。后督中心对所有单证的要素进行审核,对大额债券买卖及特殊业务进行重点监督。若发现问题,及时填制“业务差错查询书”送网点复查,网点将复查结果及时反馈后督中心。

  (二)对柜台式债券业务凭证的装订保管。

  (三)对柜台式债券业务凭证进行扫描、微缩和光盘存档。

  (四)处理网点等有关部门债券业务档案的查询工作。

  (五)对监督出的差错进行相关处理并进行统计上报有关部门。

  七、风险防范措施

  (一)CB2000系统柜台债券交易子系统的投产及升级版本必须通过分行资金运营部、会计结算部、个人金融业务部、电子银行办等业务部门的联合测试,确认无误后填写《换版通知书》,交由科技部门进行系统投产及升级工作。

  (二)所有债券业务参数设置实行双人管理制,必须由双人划卡授权后进行设置。

  (三)柜台债券交易特殊业务由网点逐级上报,分行审批授权后方可办理。

  (四)网点主管通过办公自动化系统查询当日债券价格与债券交易系统中的参数设置进行核对,有问题及时向上级主管部门反映。

  第三部分 营业网点职责及实施细则

  一、营业网点的职责

  (一)严格按照业务规章制度,受理投资人业务申请,办理各项柜台债券交易业务。

  (二)及时公布总行、分行下发的债券交易价格。

  (三)负责受理投资人对资金账户和债券托管账户的查询。

  (四)负责债券业务柜台营销工作。

  (五)发放柜台债券业务有关凭证和宣传资料。

  (六)对债券业务差错进行处理。

  (七)向投资人提供债券业务咨询,受理投资人的投诉并进行相关查询和处理。

  二、日常业务实施细则

  (一)每个债券交易日营业前,系统管理员通过CB2000系统做网点服务器签到,下载债券业务参数表,确认相关债券种类是否齐全,各项要素是否准确。

  (二)系统管理员在CB2000系统债券业务子系统做“5237查询债券实时交易价格”交易打印当日债券的买入价、卖出价,经网点业务主管核对无误后进行价格公示。

  (三)债券业务接柜员需在营业开始前将债券业务的有关凭证准备齐全摆放在柜面以供投资人使用。

  (四)投资人办理开户时,接柜员核实其身份后,审核其填制的《债券账户业务申请表》,经投资人刷卡后,为投资人开立债券托管账户,并出具“债券账户卡”。“债券账户卡”需作为重要空白凭证设定专人保管并按有关会计规定登记使用。

  (五)投资人在办理债券交易或其他业务时,需持有效身份证件,按债券业务种类分别填写《债券买入凭证》或《债券卖出凭证》、《债券账户业务申请表》等凭证。交易处理成功后,银行柜员需将交易结果按系统提示打印在凭证上交由投资人签字确认,债券买入、卖出业务还需为投资人打印债券业务交割单并加盖转讫章或业务章作为交易处理回执。

  (六)经办柜员在受理机构投资人的债券买卖业务时,需要核对单位预留银行印鉴。未上电子验印系统的分行在办理跨网点债券买入业务时,还需要求投资人附带本单位密码转账支票,以便确认投资人的真实性。

  (七)每日债券业务营业终了,经办柜员需将当日受理并处理完毕的债券业务凭证按债券开户、债券买入、债券卖出、债券转托管等交易种类分别归类汇总核记笔数、金额。在债券业务子系统做“5231债券业务轧账交易”进行柜员和网点轧账,将实物与系统轧账结果进行勾对,保证账证相符。

  (八)所有债券交易业务实时传输到分行大机。营业终了,系统通过批量清算程序自动汇总生成各类业务报表。网点每日可通过报表子系统将日报表与所有债券交易进行再一次核对。

  (九)若接柜人员操作失误出现差错,应及时通知投资人到网点更正。若造成投资人损失,应由责任方承担。

  三、风险控制措施

  (一)系统自动控制柜员对债券业务处理的操作权限。普通柜员只能办理债券开户、债券小额买卖、客户债券信息查询等业务;大额债券买卖(交易额度由系统统一设定)、债券转托管、债券买卖反交易等业务要由主管划卡输入密码授权后方可办理;非交易过户、冻结解冻等业务要由分行、支行有权部门审批授权后方可办理。

  (二)债券交易系统采用密码、债券交易卡双控制。投资人在办理债券买卖等业务时,必须向银行提交债券交易卡,经接柜人员划卡,投资人输入卡密码,系统校验正确后才可办理业务。若无债券交易卡,接柜人员无法办理债券交易业务,从而控制了内部人员作案的可能性。

  (三)债券托管账户与其指定的资金账户通过债券交易卡建立惟一对应关系,从而实现债券买卖交易的一记双讫,杜绝了单边账的产生,减少现金收付和投资人的资金风险。

  (四)加强事后监督。每日营业终了,债券业务凭证及轧账单由业务主管进行核对并签章确认后,单独封包送后督中心。后督中心对所有单证的要素进行审核,对大额债券买卖及特殊业务进行重点监督。若发现问题,及时填制“业务差错查询书”送网点复查,网点将复查结果及时反馈后督中心。

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