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公开发行可转换债券的条件有哪些

公开发行可转换债券的条件有哪些

公司企业 2022-09-05 人浏览

律师解答

公开发行可转换债券的条件有:
1、本次发行后累计公司债券余额不超过近一期末净资产额的40%;
2、3个会计年度加权平均净资产收益率平均不低于6%,扣除非经常性损益后的净利润与扣除前的净利润相比,以低者作为加权平均净资产收益率的计算依据。

法律依据

《上市公司证券发行管理办法》第四条
上市公司发行证券,必须真实、准确、完整、及时、公平地披露或者提供信息,不得有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
第五条
中国证监会对上市公司证券发行的核准,不表明其对该证券的投资价值或者投资者的收益作出实质性判断或者保证。因上市公司经营与收益的变化引致的投资风险,由认购证券的投资者自行负责。
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