哈尔滨个人税收筹划法律问答

你好，一般情况，个人所得税是单位统一缴纳的，也就是单位统一从员工工资里扣除个人所得是，到税务部门统一缴纳的。但有时候税务系统出问题亦或是单位财务出了差错，个人所得税就需要员工本人去缴纳。

年薪12万个人所得税具体数额需根据个人情况计算。税额与个人收入、专项扣除等因素有关。若税负异常或产生争议，建议咨询税务专业人士。

法律分析：工资薪金所得税实行扣缴制，由企业在发放给职工前进行代扣代缴，先到地税局办理代扣代缴相关手续。然后在发放工资前，由企业财务人员按照税法规定，核算出每个人的应纳税所得额（以个人1个月的工资收入总数-3500-税法规定可扣除项目，如个人缴纳的住房公积金、养老保险等），结果小于0的不纳税，大于0的根据个人所得税税率表进行计算，如小于1500，税率为3%，超过1,500元至4,500元，税率为10%，速算扣除数105，以此类推。法律依据：《中华人民共和国个人所得税法》第三条个人所得税的税率：（一）综合所得，适用百分之三至百分之四十五的超额累进税率（税率表附后）；（二）经营所得，适用百分之五至百分之三十五的超额累进税率（税率表附后）；（三）利息、股息、红利所得，财产租赁所得，财产转让所得和偶然所得，适用比例税率，税率为百分之二十。

个人房屋租赁税包括：需要缴纳房产税，无论是将房屋出租给个人居住或者是一些企业组织和事业单位都是必须要交纳的；需要缴纳个人所得税；需要缴纳印花税，出租给个人居住不需要缴。法律依据：《关于促进廉租住房、经济适用住房制度建设和住房租赁市场的健康发展的通知》（一）对个人出租住房取得的所得减按10％的税率征收个人所得税。（二）对个人出租、承租住房签订的租赁合同，免征印花税。（三）对个人出租住房，不区分用途，在3％税率的基础上减半征收营业税，按4％的税率征收房产税，免征城镇土地使用税。（四）对企事业单位、社会团体以及其他组织按市场价格向个人出租用于居住的住房，减按4％的税率征收房产税。

个人所得税需要家人的身份证。因为可以看家人身份证算出真实年龄，以此看是否能抵扣税款，比如纳税人赡养一位及以上被赡养人的赡养支出，标准为：（一）为独生子女的，按每月2000元的标准定额扣减；（二）非独生子女的，每月2000元的扣除额由纳税人与其兄弟姐妹分摊。《个人所得税专项附加扣除暂行办法》第二十二条法律依据：《个人所得税专项附加扣除暂行办法》第二十二条《个人所得税专项附加扣除暂行办法》第二十二条纳税人赡养一位及以上被赡养人的赡养支出，统一按照以下标准定额扣除：（一）纳税人为独生子女的，按照每月2000元的标准定额扣除；（二）纳税人为非独生子女的，由其与兄弟姐妹分摊每月2000元的扣除额度，每人分摊的额度不能超过每月1000元。可以由赡养人均摊或者约定分摊，也可以由被赡养人指定分摊。约定或者指定分摊的须签订书面分摊协议，指定分摊优先于约定分摊。具体分摊方式和额度在一个纳税年度内不能变更。

法律分析：1、税务机关调查处理投诉事项，应依法依规、实事求是、注重调解，化解征纳争议。2、税务机关对各类服务投诉应限期办结。对服务言行类投诉，自受理之日起5个工作日内办结;服务质效类、其他侵害纳税人合法权益类投诉，自受理之日起10个工作日内办结。3、属于下列情形的，税务机关应快速处理，自受理之日起3个工作日内办结。(一)本办法第十一条第一项所规定的情形;(二)自然人纳税人提出的个人所得税服务投诉;(三)自然人缴费人提出的社会保险费和非税收入征缴服务投诉;(四)涉及其他重大政策落实的服务投诉。4、服务投诉因情况复杂不能按期办结的，经受理税务机关纳税服务部门负责人批准，可适当延长办理期限，最长不得超过10个工作日，同时向转办部门进行说明并向投诉人做好解释。法律依据：《中华人民共和国刑法》第二百零一条纳税人采取欺骗、隐瞒手段进行虚假纳税申报或者不申报，逃避缴纳税款数额较大并且占应纳税额百分之十以上的，处三年以下有期徒刑或者拘役，并处罚金;数额巨大并且占应纳税额百分之三十以上的，处三年以上七年以下有期徒刑，并处罚金。扣缴义务人采取前款所列手段，不缴或者少缴已扣、已收税款，数额较大的，依照前款的规定处罚。对多次实施前两款行为，未经处理的，按照累计数额计算。有第一款行为，经税务机关依法下达追缴通知后，补缴应纳税款，缴纳滞纳金，已受行政处罚的，不予追究刑事责任;但是，五年内因逃避缴纳税款受过刑事处罚或者被税务机关给予二次以上行政处罚的除外。衍生问题：怎么举报一家公司偷税漏税?1，带上举报资料可以直接到当地税务稽查局举报,2，也可以进税务网站举报，举报需要有公司偷税漏税的相关资料，可以通过电子邮件的形式发过去。3，打电话匿名举报，把知道的偷税漏税的真实情况说出来。

个人补充公积金可以在一定程度上避税。根据税法规定，公积金缴纳部分可在计算个人所得税时予以扣除，降低应纳税额。但当涉及滥用公积金避税时，可能会受到税务部门的审查。若税务部门发现异常，建议及时咨询专业人士。

法律分析：6700的工资在不考虑专项附加扣除和社保扣除等情况下，每月需缴纳51元的个人所得税，个人所得税的计算方法为（6700乘以12-60000）乘以0.03=612元。此为年总缴税额，平均到每个月为51元。法律依据：《中华人民共和国个人所得税法》第六条应纳税所得额的计算：（一）居民个人的综合所得，以每一纳税年度的收入额减除费用六万元以及专项扣除、专项附加扣除和依法确定的其他扣除后的余额，为应纳税所得额。（二）非居民个人的工资、薪金所得，以每月收入额减除费用五千元后的余额为应纳税所得额；劳务报酬所得、稿酬所得、特许权使用费所得，以每次收入额为应纳税所得额。（三）经营所得，以每一纳税年度的收入总额减除成本、费用以及损失后的余额，为应纳税所得额。（四）财产租赁所得，每次收入不超过四千元的，减除费用八百元；四千元以上的，减除百分之二十的费用，其余额为应纳税所得额。（五）财产转让所得，以转让财产的收入额减除财产原值和合理费用后的余额，为应纳税所得额。（六）利息、股息、红利所得和偶然所得，以每次收入额为应纳税所得额。劳务报酬所得、稿酬所得、特许权使用费所得以收入减除百分之二十的费用后的余额为收入额。稿酬所得的收入额减按百分之七十计算。个人将其所得对教育、扶贫、济困等公益慈善事业进行捐赠，捐赠额未超过纳税人申报的应纳税所得额百分之三十的部分，可以从其应纳税所得额中扣除；国务院规定对公益慈善事业捐赠实行全额税前扣除的，从其规定。

申报个税需填父母、子女信息，因这涉及专项附加扣除。子女教育、赡养老人等支出可享税收优惠。若信息不实或遗漏，可能影响税收计算。若税务部门查询或处罚，表明问题严重，应及时咨询律师。

房主出租房屋需要按照出租后所得租金的一定税率缴纳房产税、营业税、财产租赁个人所得税等。房主出租房屋分为个人出租住房和个人出租非住房两种情况。【法律依据：】《个人所得税法》第十一条居民个人取得综合所得，按年计算个人所得税;有扣缴义务人的，由扣缴义务人按月或者按次预扣预缴税款;需要办理汇算清缴的，应当在取得所得的次年三月一日至六月三十日内办理汇算清缴。预扣预缴办法由国务院税务主管部门制定。居民个人向扣缴义务人提供专项附加扣除信息的，扣缴义务人按月预扣预缴税款时应当按照规定予以扣除，不得拒绝。非居民个人取得工资、薪金所得，劳务报酬所得，稿酬所得和特许权使用费所得，有扣缴义务人的，由扣缴义务人按月或者按次代扣代缴税款，不办理汇算清缴。【温馨提示】以上回答，仅为当前信息结合本人对法律的理解做出，请您谨慎进行参考！如果您对该问题仍有疑问，建议您整理相关信息，同专业人士进行详细沟通。

你好，一般情况，个人所得税是单位统一缴纳的，也就是单位统一从员工工资里扣除个人所得是，到税务部门统一缴纳的。但有时候税务系统出问题亦或是单位财务出了差错，个人所得税就需要员工本人去缴纳。